Zwrot podatku dla emerytów w 2026 roku. Tym osobom przysługuje nadpłata
Rozliczenie dochodów za rok 2025 może przynieść wielu seniorom dodatkowe środki finansowe w postaci zwrotu nadpłaconego podatku dochodowego. Mechanizm ten wynika bezpośrednio z obowiązujących progów podatkowych oraz sposobu pobierania zaliczek przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych od dodatkowych świadczeń rocznych. Dla milionów osób pobierających świadczenia emerytalne i rentowe przygotowano ułatwienia, które pozwalają na odzyskanie pieniędzy bez konieczności wypełniania skomplikowanej dokumentacji.
Jak powstaje nadpłata podatku dochodowego u emerytów i rencistów?
Roczne rozliczenie za 2025 rok obejmuje wszystkie uzyskane w tym czasie dochody, w tym comiesięczne świadczenia oraz wypłaconą trzynastą i czternastą emeryturę, od których Zakład Ubezpieczeń Społecznych pobiera zaliczki na podatek dochodowy.
Sytuacja nadpłaty występuje w momencie, gdy po zsumowaniu wszystkich całorocznych wpływów okazuje się, że dochód seniora nie przekroczył kwoty wolnej od podatku wynoszącej 30 tysięcy złotych.
W takim przypadku pobrane wcześniej przez ZUS zaliczki stają się nadpłatą, co oznacza, że fiskus jest zobowiązany do zwrotu tych środków podatnikowi.
Jak emeryci mogą odzyskać nadpłacony podatek bez wizyty w urzędzie?
Procedura odzyskania nadpłaconych pieniędzy nie wymaga od seniorów osobistego stawiennictwa w urzędzie skarbowym ani samodzielnego sporządzania formularzy podatkowych.
Administracja skarbowa udostępnia wstępnie wypełnione zeznania w usłudze Twój e-PIT, które emeryt może zweryfikować i zaakceptować elektronicznie lub pozostawić bez ingerencji, co po upływie terminu skutkuje ich automatycznym zatwierdzeniem.
Pierwsze zwroty mają być wypłacane od lutego 2026 roku, a środki trafią do adresatów bezpośrednio na rachunek bankowy lub zostaną dostarczone przekazem pocztowym.
Którzy emeryci i renciści mogą liczyć na największe zwroty podatku?
Wielkość należnego zwrotu jest bezpośrednio powiązana z wysokością otrzymywanego świadczenia brutto.
Na najwyższe kwoty mogą liczyć osoby ze świadczeniami w przedziale od 1800 do 2100 zł brutto, u których zaliczki od dodatkowych emerytur najczęściej przekraczają roczny limit kwoty wolnej; w przypadku wspólnie rozliczających się małżeństw zwrot może wynieść nawet 800 zł.
Nadpłata nie występuje przy emeryturach powyżej 2500 zł brutto oraz u osób dorabiających lub wynajmujących mieszkanie, gdyż ich łączny przychód szybciej przekracza próg 30 tysięcy złotych, co sprawia, że zaliczki są pobierane w prawidłowej wysokości.
Jakie znaczenie ma zwrot podatku dla budżetów domowych emerytów?
Sytuacja materialna wielu polskich seniorów pozostaje alarmująca, a statystyki dotyczące ubóstwa w tej grupie wiekowej budzą coraz większy niepokój. Według danych GUS, rosnąca inflacja oraz wysokie koszty utrzymania sprawiają, że znaczna część emerytów po opłaceniu czynszu i rachunków staje przed dramatycznymi wyborami między zakupem jedzenia a realizacją recept.
Problem ten dotyczy szczególnie osób prowadzących jednoosobowe gospodarstwa domowe, gdzie stałe opłaty pochłaniają lwią część świadczenia. W efekcie, rezygnacja z wykupu leków na choroby przewlekłe – takie jak nadciśnienie czy cukrzyca – staje się dla wielu jedynym sposobem na domknięcie domowego budżetu, co bezpośrednio zagraża ich zdrowiu i życiu.
Zwrot podatku, będący wynikiem wprowadzenia kwoty wolnej od podatku na poziomie 30 tys. zł, dla tej grupy osób nie jest jedynie „zastrzykiem gotówki”, ale realną szansą na uzupełnienie braków w domowej apteczce i odzyskanie elementarnego poczucia bezpieczeństwa.
Przeciętny zwrot na poziomie 400 zł stanowi dla osób żyjących wyłącznie z emerytury odczuwalny zastrzyk gotówki, który pozwala na spokojniejsze planowanie wydatków w kolejnych miesiącach.
